省委编办2018年部门整体支出绩效评价报告

附件1

评价小组

组  长：郭雄文

副组长：殷永静

成  员：杨庆冠  周向波  杨志凌  李宏亮  谷江  罗庆 

目录

1.引言

1.1部门职责概述···································1

1.2部门支出描述···································3

1.3部门项目实施情况·······························3

2.绩效评价概述····································3

2.1绩效评价目的···································3

2.2绩效评价实施过程·······························3

2.3绩效评价的局限性·······························4

3.部门整体支出绩效评价分析························4

3.1投入 ··········································4

3.2过程 ··········································5

3.3产出 ··········································8

3.4效果 ··········································8

4.需要说明事项·····································9

5.绩效评价结论·····································9

5.1绩效评价得分···································9

5.2存在绩效问题···································9

6.经验教训与建议···································9

7.部门整体支出绩效评价指标体系评分表···············11

部门整体支出绩效评价报告

1.引言

根据省财政厅《关于开展2019年预算绩效管理工作的通知》、《部门整体支出绩效评价方案》文件精神，中共海南省委机构编制委员会办公室对2018年度部门整体支出情况进行自评。

1.1部门职责概述

中共海南省委机构编制委员会办公室（以下简称省委编办）作为中共海南省委机构编制委员会的办事机构，承担中共海南省委机构编制委员会日常工作，是中共海南省委的工作机关，负责全省行政管理体制和机构改革以及机构编制管理工作。主要职责如下：

（一）贯彻执行党和国家关于行政管理体制和机构改革及机构编制管理的方针政策、法律法规，研究拟订本省相关政策、地方性法规和规章；研究提出中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设涉及行政管理体制改革方面的意见和建议。

（二）统一管理全省各级党政机关，人大、政协、监察、法院、检察院机关，各民主党派、人民团体机关和事业单位的机构编制工作。

    （三）研究拟订并组织实施全省行政管理体制与机构改革的总体方案；审核省直各部门和各市县机构改革方案，指导、协调市县行政管理体制和机构改革以及机构编制管理工作。

（四）负责全省行政编制、事业编制总量管理，研究拟订全省行政编制和事业编制分配、调整方案。

（五）协调省直各部门的职能配置和调整，协调省直各部门之间以及省直各部门与市县之间的职责分工。

（六）审核省直各部门主要职责、内设机构、人员编制和领导职数等事项；审核市县党政机关，人大、政协、监察、法院、检察院机关，各民主党派、人民团体机关的机构设置与调整；审核省级以上开发区（园区）机构编制事项。

（七）研究拟订并组织实施全省事业单位管理体制与机构改革总体方案；审核省直事业单位机构编制方案和机构编制调整事项；研究拟订事业单位机构编制标准及实施办法；审核各市县事业单位机构改革总体方案；指导、协调市县事业单位管理体制改革和机构编制管理工作。

（八）研究拟订并组织实施全省事业单位登记管理的政策和办法，负责省直及经授权中央在琼事业单位的登记管理和监督检查工作；指导、协调各市县事业单位的登记管理工作；负责管理省直机关、事业单位统一代码标识工作。

（九）监督检查全省各级行政管理体制和机构改革以及机构编制的执行情况。

（十）负责全省机构编制统计工作，以及全省机构编制系统电子政务和信息化建设。

（十一）完成省委、省委机构编制委员会和上级部门交办的其他工作任务。

1.2部门支出描述

省委编办2018年总支出1263.13万元,其中基本支出1042.81万元;项目支出220.33万元。

1.2.1基本支出情况

    2018年基本支出1042.81万元。其中，人员支出837.3万元，占基本支出的80.29%；公用支出205.51万元，占基本支出的19.71%。

1.2.2项目支出情况

    2018年财政拨款项目经费预算221.8万元，财政拨款项目项目支出220.33万元，总体进度为99.34%。

1.3部门项目实施情况

2018年财政安排省本级预算项目2个（2018年综合事务项目、2018年信息系统运行维护项目），实际执行项目2个，2018年实际完成项目2个。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

    通过开展部门整体支出绩效评价，促进省委编办从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责。

2.2绩效评价实施过程

    根据省财政厅的文件精神，评价小组制定评价方案，对2018年部门整体支出情况进行分析归纳，测算分析各项指标，汇总评分并形成评价报告。

2.3绩效评价的局限性

受评价报告拟稿人对绩效的理解水平限制，评价报告可能存在瑕疵，有待提升报告质量。

3. 部门整体支出绩效评价分析

评价内容主要是部门财政支出管理情况，具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，评价得分采用百分制。

3.1投入（12.5分）

评价省委编办在内部支出和外部支出的投入情况，从目标设定、预算配置两方面进行评价，其中目标设定占5分，包括职责明确、活动合规性、活动合理性3个指标；预算配置占10分，包括部门绩效自评项目占比、在职人员控制率2个指标。

3.1.1职责明确（1分）

    省委编办项目库职责设为机构编制工作，部门职责设定符合“三定”方案中所赋予的职责，本指标得1分。

3.1.2活动合规性（2分）

省委编办项目库活动设为编制管理、其他机构编制事务，部门活动在职责范围之内并符合部门中长期规划，部门活动符合省委、省政府的发展规划及本年度工作安排与发展规划，本指标得2分。

3.1.3活动合理性（2分）

省委编办所设立的活动明确且合理、活动的关键性指标设置可衡量，本指标得2分。

3.1.4 部门绩效自评项目占比率（2.5分）

根据省财政有关通知，省委编办自评项目为1个，占所有项目（2个）的比例为50%，本指标得分=50%×5分=2.5分。

3.1.5 在职人员控制率（5分）

省委编办2018年末实际在编在职人员数为43人（含接收军转干部），编制数为35人，超编人员为政策性接收军转干部，在职人员控制率100%，本指标得5分。

3.2过程（55分）

从预算执行、预算管理、资产管理这三方面进行评价，其中预算执行占32分，包括预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、公用经费控制率、政府采购执行率6个指标；预算管理占15分，包括资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性3个指标；资产管理占8分，包括资产管理完整性和固定资产利用率2个指标。

3.2.1预算完成率（5分）

2018年年初预算1280.03万元，支出1263.13万元，完成预算98.68%，预算完成率大于95%之间，本指标得5分。

3.2.2预算调整率（5分）

2018年预算未发生调整，本指标得5分。

3.2.3.支付进度率（8分）

2018年省委编办各季度预算支出进度如下表：

以序时进度为单季度任务数，第一季度支出进度为109.24%，出进度达到95%以上，得2分；第二季度支出进度为104.21%以上，出进度达到95%以上，得2分；第三季度支出进度为101.53%，出进度达到95%以上，得2分；第四季度支出进度为98.68%，支出进度达到95%以上，得2分，本指标得分=2+2+2+2=8分。

3.2.4结转结余率（4分）

省委编办2018年无结转结余资金，结转结余率等于0，本指标得4分。

3.2.5公用经费控制率（5分）

省委编办2018年公用经费预算数219.94万元，支出数205.51万元，公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=205.51/219.94×100%= 93.44%，小于100%，本指标得5分。

3.2.6政府采购执行率（5分）

2018年省委编办按年初预算和有关规定开展政府采购计划，无违反政府采购规定情况，政府采购执行率等于100%，本指标得5分。

3.2.7资金使用合规性（8分）

省委编办使用预算资金符合相关的预算财务管理制度规定：

（1）符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；

（2）资金的拨付有完整的审批过程和手续；

（3）项目的重大开支经过评估论证；

（4）符合部门预算批复的用途；

（5）不存在截留情况；

（6）不存在挤占情况；

（7）不存在挪用情况；

（8）不存在虚列支出情况。

本指标得8分。

3.2.8预决算信息公开性（3分）

省委编办按照政府信息公开有关规定，在省政府门户网站和编办门户网站上按规定时限、规定内容公开相关预决算信息，本指标得3分。

3.2.9 基础信息完善性（4分）

省委编办部门基础信息完善，制定相关财务规章制度，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，本指标得4分。

3.2.10资产管理完整性（3分）

省委编办资产保存完整、使用合规，资产账务管理及时合规，帐实相符，2018年无资产有偿使用及处置收入，本指标得3分。

3.2.11 固定资产利用率（5分）

省委编办采用抽查法，随机抽查各处室固定资产使用情况，抽查的固定资产基本在用，固定资产利用率大于95%，本指标得5分。

3.3产出（20分）

产出即资金投入的结果，通过项目实际完成率、项目质量达标率、活动关键指标达标率3个指标对部门履职情况进行评价。

3.3.1项目实际完成率（6分）

2018年省委编办围绕中心，服务大局，大力推进党政机构改革，加强机构编制管理，各项工作取得较好成效，为建设美好新海南，推动自由贸易试验区建设提供了有力的体制机制保障。2018年省财政安排预算项目2个，确保省委编办履行职责，顺利完成各项工作任务，项目实际完成率大于95%，本指标得6分。

3.3.2项目质量达标率（7分）

    2018年省财政安排预算项目2个，保障省委编办履行职责职能，率先实施地方党政机构改革，扎实推进重点领域专项改革，稳步推进事业单位分类改革，切实优化事业单位登记管理，扎实开展机构编制监督检查，不断提高机构编制信息化水平，提升综合协调保障服务能力。2个项目完成质量均达标，本指标得7分。

3.3.3活动关键指标达标率（7分）

省委编办在省财政厅指导下设置部门活动绩效目标，均用于反映和评价部门活动履职目标的实现程度，本指标得7分。

3.4效果（5分）

开展部门预算绩效管理工作核查评价，综合反映部门对预算绩效管理工作的重视程度和取得的成效；开展社会满意度调查以了解社会效益。部门预算绩效管理工作开展情况与社会效益的评价各占5分。

3.4.1部门预算绩效管理工作评价（5分）

2018年省直单位绩效考核内容包含预算和绩效管理，省委编办考核等次为优，按标准分值给分，本指标得5分。

3.4.2社会公众满意度（0分）

省委编办未问卷调查了解社会公众对部门履职效果、解决民众关心的热点问题、厉行节约等方面的满意程度，本指标不得分。

4.需要说明事项

4.1预算完成率为2018年省财安排部门预算整体完成情况，含人员经费、公用经费、项目经费。

4.2固定资产利用率指标中资产数量过多，本次评价随机抽取各处室资产使用情况计算利用率。

5.绩效评价结论

5.1绩效评价得分

    从投入、过程、产出和效果四个方面进行评价，此次评价自评得分92.5分。

5.2存在绩效问题

通过此次部门整体支出绩效自评，发现省委编办2018年总体支出情况较好，全年支出进度达到98.68%，需进一步加强财务精细化管理。

6.经验教训与建议

通过此次部门绩效考核，省委编办将总结经验继续做好财务管理工作，加强预算编制工作，提高预算编制的科学性，强化预算执行工作，严格落实省财政厅有关管理规定，按照预算批复的额度和开支范围执行，规范经费支出标准和程序，提高预算执行进度。

 部门整体支出绩效评价指标体系评分表

省委编办2018年部门整体支出绩效评价报告.doc